制定日：2026年3月23日
最終改定日：2026年9月28日
1．本ガイドラインの目的
本ガイドラインは、株式会社志士が提供する「タクバツ」および税理士による税務サービスを円滑にご利用いただくための運用ルールを定めるものです。利用規約および税務顧問契約約款とあわせてご確認ください。
2．サービスの構成について
本サービスは以下の2つの契約で構成されています。それぞれ契約主体・責任範囲が異なります。
- システム利用：株式会社志士によるアプリ・AI税務支援サービス
- 税理士業務：税理士による税務相談・申告業務（別契約）
3．契約期間と料金について
- 本サービスは、原則として1事業年度（1期）ごとの年間契約となります
- 利用料金は年間一括払いまたは分割払いを選択できます
- 分割払いを選択した場合、年間一括払い価格より割増となります
- 契約期間中に利用を停止された場合でも、契約期間分の料金支払義務が生じます
- 本サービスの料金は、原則として1事業年度（1期）分ごとに発生します
- 過去年度分対応後に新たな対象年度へ進む場合、または料金、決済条件その他重要な契約条件に変更がある場合には、当社または税理士がアプリ上その他の方法で対象年度、料金および決済条件を案内し、利用者が承諾した時点で、当該年度分の対応および料金負担が開始します
- 契約期間中に上位プランへ変更する場合（アップグレード）、契約開始日は変更されず、差額のみ追加でお支払いいただきます
- 差額の支払方法は一括払いまたは分割払いを選択できます。なお、契約期間中のプランのダウングレードはできません
- ダウングレードは契約更新時にのみ可能となります
- 解約申込みは契約満了前に行うことができ、満了日をもってサービス利用が終了します
4．資料提出・ヒアリング・タスクへの対応について（重要）
申告を円滑に進めるため、資料の提出に加えて、ヒアリングへの回答およびタスクへの対応をお願いしています。本ガイドラインでは、これらを総称して「必要資料等の提出・対応」といいます。
（1）必要資料等の提出・対応の内容
- 資料の提出：（3）に定める資料を、当社が指定する方法により提出すること
- ヒアリングへの回答：当社または税理士からの質問に、アプリ内チャット、面談その他当社または税理士が指定する方法により回答すること
- タスクの完了：アプリ上で依頼された確認事項への回答、内容の承認その他の作業を完了すること
（2）資料提出方法
資料は、当社が指定する方法により提出してください。
（3）提出対象資料
- 売上資料・請求書・領収書
- 通帳・クレジットカード明細
- 経費関連資料
- 控除関連資料
- その他税務に必要な資料
（4）提出資料の内容
提出いただく資料は、事業に関連する資料のみとしてください。事業外の資料が混在する場合、正確な判別ができないことがあります。提出資料の正確性および真正性については利用者が責任を負うものとし、虚偽資料、改ざん資料その他不正確な情報の提出に起因する不利益について、当社および税理士は責任を負いません。
（5）個別期限
資料は、前月分を毎月末日までに提出してください。ヒアリングおよびタスクについては、当社または税理士が依頼の都度、期限を設定します。以下、これらの期限を総称して「個別期限」といいます。
個別期限は、申告作業を計画的に進めるために設けるものです。個別期限を経過したことのみをもって期限後申告対応となることはなく、期限後申告対応となるかどうかは、第5条に定める最終提出期限の時点で判断します。
（6）個別期限を経過した場合
個別期限が近づいた場合または経過した場合、当社または税理士からリマインドを行うことがあります。ただし、必要資料等の提出・対応の責任は利用者にあります。
個別期限の経過が重なると、最終提出期限までに対応を完了できず、追加費用が発生する期限後申告対応となるおそれが高まります。個別期限内の対応にご協力ください。
利用者が必要資料等の提出・対応を継続して行わず、当社または税理士の催告後も是正されない場合、当社または税理士は、サービスの全部または一部を停止し、または契約を解除することがあります。
（7）郵送による資料回収サポート
当社は、希望者に対して郵送による資料回収サポートを提供する場合があります。具体的な料金、枚数上限、利用条件等は、サービスページまたは個別案内により定めます。当社は必要に応じ、資料回収およびスキャン業務を外部委託する場合があります。
5．確定申告対応と期限後申告について
（1）最終提出期限
当社または税理士は、期限内申告に対応するために必要な最終期限（以下「最終提出期限」といいます）を、申告年ごとに利用者へ通知します。利用者は、最終提出期限までに、当該申告年分の必要資料等の提出・対応をすべて完了してください。
（2）期限後申告対応
最終提出期限の時点で、当該申告年分の必要資料等の提出・対応が完了していない場合、期限内申告の保証は行わず、期限後申告対応となります。この場合、追加費用として11,000円（税込）が発生します。
この追加費用は、当該申告年の所得税申告および消費税申告を合算した、1申告年あたりの金額です。
（3）期限後申告対応とならない場合
次のいずれかに該当する場合は、最終提出期限の時点で対応が完了していなくても、期限後申告対応とはなりません。
- 対応が完了していない原因が、当社または税理士の責めに帰すべき事由による場合
- 完了していないものが、当社または税理士が最終提出期限より後の期限を定めて依頼したヒアリングまたはタスク（提出済みの資料等の内容を確認するための追加依頼等）のみであり、当該期限までに対応が完了した場合
（4）申告対応をお受けできない場合
利用規約または税務顧問契約約款に定める解除事由に該当する場合、当社および税理士は、期限後申告対応をお受けしないことがあります。また、最終提出期限を経過し、申告対応が著しく困難となった場合には、当社または税理士は、当該年分の申告対応をお受けできないことがあります。
6．対応可能な業務範囲
- 個人事業主の所得税申告
- 消費税申告
- 記帳確認および税務相談
※今後、サービス内容は順次拡充される場合があります。
7．現在対応していない業務
- 医療・農業・漁業等の特殊業種
- 海外取引・国際税務
- 仮想通貨・FX取引
- 不動産譲渡所得
- その他高度専門税務
8．税務調査補償条件
税務調査補償の適用には、ご契約プラン、最終提出期限までの必要資料等の提出・対応の完了等の条件があります。補償の適用可否は当社または税理士の判断によります。詳細は別途規定をご確認ください。
9．AI機能の利用について
タクバツではAI技術を活用しています。AIは補助機能です。最終税務判断は税理士または利用者が行います。入力データの正確性については利用者の協力が必要となりますが、税務判断および申告代理については税理士が専門家として対応します。
10．コミュニケーションについて
サポートは原則として、アプリ内チャット、指定連絡手段にて対応します。電話・対面対応はプランにより異なります。
11．セキュリティとデータ管理
利用者データは以下に基づき管理されます。
- プライバシーポリシー
- セキュリティポリシー
税務業務に必要な範囲で税理士へ情報提供される場合があります。
12．禁止事項
- 虚偽情報の提供
- 他人情報の無断登録
- 不正アクセス行為
- サービス運営妨害
違反があった場合、当社または税理士は、利用規約または税務顧問契約約款に基づき、サービス停止または契約解除その他必要な措置を行うことがあります。
13．ガイドラインの変更
本ガイドラインはサービス改善のため変更される場合があります。変更後はWebサイトまたはアプリ上でお知らせします。